札幌の成長企業を襲う「黒字倒産の罠」！税理士が教える資金ショート回避の羅針盤
千葉将志税理士事務所代表 千葉将志
札幌市白石区の経営に強い千葉税理士事務所です！
「もしかして、この記事は私のためのもの？」そう感じたあなたは、きっとこんな悩みを抱えているのではないでしょうか。
- **売上は伸びているはずなのに、なぜか手元の現金が減っている…**と不安になる。
- 銀行から「もう少し融資を…」と言われたけれど、本当に必要なのか判断できない。
- 利益が出ているのに、なぜ資金繰りに困るのか、その理由が分からない。
- 将来への投資をしたいけれど、手元資金に余裕がなくて踏み切れない。
- 漠然と「お金が足りなくなるのでは…」という不安が常に付きまとう。
- 良い人材を雇い、従業員にもっと還元したいのに、資金面でブレーキがかかっている。
もし一つでも当てはまるなら、このブログはあなたのためのものです。
このブログを読み終わったとき、あなたは「黒字倒産」の恐ろしさから解放され、具体的な資金管理の「羅針盤」を手に入れています。未来への漠然とした不安が「確信」へと変わり、攻めの経営へと舵を切れるようになります。
目次
- 「黒字倒産」という恐ろしい現実、あなたは大丈夫ですか？
- あなたの「資金ショートの不安」の正体を見つけるABC理論的アプローチ
- 札幌の成長企業が陥りがちな「資金繰りの落とし穴」
- 資金ショートを回避する！税理士が教える「未来が見える資金管理術」
- 札幌の税理士が伴走！資金繰り改善で変わるあなたの会社の未来
- 「気が付いた人」はすでに行動しています！今すぐ無料相談を！
「黒字倒産」という恐ろしい現実、あなたは大丈夫ですか？
札幌の経営者の皆さん、こんにちは！札幌市白石区の経営に強い千葉税理士事務所、税理士の千葉です。
「うちの会社、売上も利益も順調に伸びてるはずなんだけど、なぜか手元のお金がどんどん減っていくんだよな…」
もしかしたら、あなたもこんな悩みを抱えていませんか？一生懸命働いて、利益もしっかり出しているのに、なぜか会社の財布が寂しい。銀行からの融資の話も増えるけれど、借りても借りても不安が消えない…。
これは、決してあなただけが抱える特別な悩みではありません。むしろ、成長途上にある多くの企業が陥りやすい「黒字倒産」という落とし穴の入り口に立っているサインかもしれません。利益は会計上の数字であって、手元の現金とは別物。このギャップが、多くの経営者を苦しめているのです。
私もこれまで、多くのお客様の経営を見てきました。数字を熱心に分析し、どうすればもっと良い会社になるかを日々考え、努力を続けています。その中で、「なぜ良い経営者ほど、資金繰りに悩むのか」という疑問にぶつかり、その原因と解決策を追求してきました。
その経験から言えるのは、「黒字倒産」は、決して特別な会社だけに起こる不運ではないということ。むしろ、積極的に事業拡大を目指す、意欲的な経営者の方ほど、そのリスクと隣り合わせにいることが多いのです。
あなたの「資金ショートの不安」の正体を見つけるABC理論的アプローチ
「なんだかいつも資金繰りのことが頭から離れない…」
そんな漠然とした不安、その正体は何でしょう？あなたの今の状況と、それに対するあなたの「捉え方」が、この不安を生み出しているのかもしれません。
例えば、
【出来事（A：Activating Event）】： 売上が大きく伸びたけれど、同時に仕入れや人件費などの支払いが大幅に増えた。
【あなたの捉え方（B：Belief）】： 「売上が上がれば、お金も増えるはずだ」「資金繰りなんて、経理に任せておけば大丈夫だろう」「銀行が貸してくれるから、今は大丈夫」
【結果（C：Consequence）】： 「手元の現金が減っていく」「資金繰りが常にギリギリ」「新しい投資に踏み切れない」「夜、資金のことで目が覚める」というネガティブな感情や状況。
この「結果」としての不安や具体的な資金ショートの兆候は、もしかしたら「出来事」そのものよりも、あなたがその出来事をどう「捉えているか」によって、より深刻になっている可能性があります。
もし「売上が伸びた時に、資金が一時的に不足する可能性がある」ことを事前に知り、そのための対策を講じていれば、あなたの「捉え方」は変わると思いませんか？「漠然とした不安」ではなく、「具体的な課題と、それに対する具体的な対策」として捉えることができるはずです。
この一連の流れを理解することで、あなたの今の「痛み」や「不安」が、実は改善できるものだという希望が見えてくるはずです。そして、その改善の鍵を握るのが、**「未来を見据えた資金管理」**なんです。
札幌の成長企業が陥りがちな「資金繰りの落とし穴」
「うちの会社は大丈夫だろう…」そう思っていても、札幌で売上1億から10億円の壁を越えようとしている成長企業こそ、知らず知らずのうちに「資金繰りの落とし穴」にはまっていることがあります。
なぜ、利益が出ているのに資金が苦しくなるのでしょうか？主な「落とし穴」は以下の通りです。
- 落とし穴１：売掛金の増加と回収サイトの長期化
- 売上が伸びると、それに伴って未回収の売掛金も増えます。しかし、売掛金の回収が遅れると、手元にお金が入ってくるまでのタイムラグが発生し、支払いが間に合わなくなることがあります。まるで、貯水槽に水はたっぷりあるのに、水道の蛇口から水が出てこないような状況です。
- 落とし穴２：在庫や仕入れの先行投資
- 売上増を見越して、在庫を多めに抱えたり、原材料を先行して仕入れたりすることがあります。これは将来の売上につながる投資ですが、現金の流出が先行するため、一時的に資金が手薄になります。
- 落とし穴３：設備投資や人件費の急増
- 事業拡大のために、新しい設備を導入したり、人材を増やしたりすることは、成長企業にとって必要不可欠です。しかし、これらの投資は大きな資金を必要とし、回収までに時間がかかるため、資金繰りを圧迫する要因となります。
- 落とし穴４：利益が出ている安心感からの油断
- 損益計算書上で利益が出ていれば安心しきってしまい、キャッシュフロー計算書や資金繰り表を軽視してしまうケースです。利益とキャッシュは別物であることを理解していないと、突発的な資金需要に対応できず、経営が立ち行かなくなるリスクがあります。
例えば、私が以前サポートした札幌のある建設業の会社経営者の話です。彼らは受注が順調に増え、売上は右肩上がりでした。しかし、大規模な工事が増えたことで、先行する材料費や外注費の支払いが膨らみ、入金は数ヶ月先という状況が頻繁に発生。気づけば、銀行口座の残高は危険水域に。利益は出ていたため、最初はその原因が分からず、非常に戸惑っていました。まさに「黒字倒産の罠」にはまりかけていたのです。
資金ショートを回避する！税理士が教える「未来が見える資金管理術」
では、この恐ろしい「黒字倒産の罠」を回避し、常に手元に余裕のある資金を確保するにはどうすれば良いのでしょうか？
大切なのは、**「未来を見える化する資金管理術」**です。過去の数字を見るだけでなく、これから入ってくるお金と出ていくお金を予測し、コントロールすること。
先ほどの建設業の会社では、私が以下の提案を行い、劇的に資金繰りが改善されました。
- 「資金繰り表」の作成と徹底活用：
- 過去の資金の流れだけでなく、向こう数ヶ月間の入金予定と支払い予定を細かく洗い出し、資金の「山」と「谷」を明確にしました。これにより、資金が不足する時期を事前に把握し、対策を講じることが可能になりました。
- 売掛金の回収サイクルの見直し：
- 回収が遅れがちな売掛金について、顧客との交渉や支払い条件の見直しをサポート。これにより、手元資金の回転率を向上させました。
- 利益とキャッシュの意識改革：
- 社長だけでなく、経理担当者や幹部社員にも、損益計算書だけでなくキャッシュフローの重要性を理解してもらうための勉強会を実施しました。これにより、会社全体で「キャッシュを意識する経営」への意識が高まりました。
- 借入金の最適化：
- 必要に応じた適切なタイミングでの融資計画を立案し、銀行との関係構築を支援。将来の資金ショートに備え、余裕のある資金調達ができるようアドバイスしました。
これらを実践することで、社長は常に未来の資金状況を把握できるようになり、「いつ資金が足りなくなるのか」という不安から解放されました。結果として、目の前の資金繰りに追われることなく、安心して事業拡大や新しい投資に踏み切れるようになったのです。
札幌の税理士が伴走！資金繰り改善で変わるあなたの会社の未来
私たち千葉税理士事務所は、単なる税金の計算屋ではありません。税務のプロフェッショナルとして、そして経営コンサルタントとして、あなたの会社の「資金繰り」を強力にサポートします。
私たちは、あなたの会社の現状を丁寧にヒアリングし、どこに「資金繰りの改善点」があるのかを見つけ出します。
- 詳細な資金繰り分析と予測：
- あなたの会社の入金と支払いのパターンを徹底的に分析し、資金が不足しがちな時期や原因を特定します。未来の資金繰り表を作成し、「いつ、いくら、どこからお金が入ってくるのか、出ていくのか」を明確にすることで、資金ショートの不安から解放されます。
- 利益構造の改善提案：
- 売上高、変動費、固定費の関係を分析し、あなたの会社が本当に「儲かる」ための利益構造を一緒に考えます。利益が出ているのに資金が残らない原因を特定し、改善策を提案します。
- 銀行融資・資金調達の相談支援：
- 最適な融資の種類やタイミング、必要書類のアドバイスなど、資金調達に関するあらゆるご相談に対応します。銀行との交渉に同席し、あなたの会社の強みを効果的に伝えるサポートも可能です。
- コスト削減と効率化のアドバイス：
- 無駄な経費がないか、もっと効率的にできることはないか、税理士としての多角的な視点と、他の成功事例から得た知見で、あなたの会社のコスト構造を最適化するヒントを提供します。
あなたの「もっと会社を強くしたい」「従業員にもっと還元したい」という熱い想いは、本当に素晴らしいものです。その想いを形にするためには、安定した資金基盤が不可欠です。
私たちは、あなたの「努力」を無駄にしないために、そして「想い」を現実に変えるために、最適な「資金管理」の方法を一緒に考え、実行まで伴走します。
「気が付いた人」はすでに行動しています！今すぐ無料相談を！
ここまで読んでくださったあなたは、きっと「このままではいけない」と強く感じているはずです。
多くの経営者の方が、日々の業務に追われ、「いつか、いつか…」と思っているうちに、あっという間に時間が過ぎてしまいます。しかし、「気が付いた人」は、すでに行動を始めています。
未来を変える第一歩は、「知ること」そして「行動すること」です。
あなたの漠然とした不安を解消し、具体的な行動へと繋げるために、私たち千葉税理士事務所では、無料の個別相談をご用意しています。
ただし、私たちのサポートには限りがあります。
- コンサルタント（税理士）による無料相談（60分）は、毎月3社限定とさせていただいております。深く経営課題に踏み込んだご相談をご希望の方におすすめです。
- コンサルタント（税理士）による無料相談（30分）は、毎月5社限定です。まずは気軽にお話してみたい方、簡単なご相談から始めてみたい方におすすめです。
- コンサルタント以外の担当者による無料相談（60分）は、毎月20社限定です。一般的な税務や会計のご相談、当事務所のサービス概要について詳しく知りたい方にご利用いただけます。
これらの無料相談枠は、あなたの会社が次のステージへ進むための貴重な機会です。
今すぐ行動することで、未来の会社の姿は大きく変わります。
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投稿者プロフィール
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中小企業社長専門の経営コンサルタント兼税理士。
1977年生まれ、札幌出身。大手税理士事務所在籍中、税理士試験に合格。「試算表を作るだけ」の業務が中心で、経営支援に踏み込めない現状に強いジレンマを抱える。大手事務所を退所し、コンサル型の税理士事務所に入所するも思い描く支援とのギャップに苦悩。28歳の頃にお客さんゼロ・計画なしという状態で独立を決意。自分自身が事務所経営に苦しんだ経験から「経営者は孤独で、悩んでも税理士に相談しにくい」という現実を身をもって痛感。ふとしたきっかけで参加した勉強会で「税理士＝税金や会計処理だけではない。経営戦略まで踏み込んでサポートできる存在でありたい」という想いを強くする。様々な経験を経て、現在は北海道札幌市白石区で「建設業や動物病院をはじめ、多業種の経営者を「数字」と「現場」の両面で支えている。単価・売上・利益向上と財務、人事・採用マーケティングのサポートを得意とする経営コンサルタント。
