売上目標達成は夢じゃない！札幌の税理士が導く、実践的「経営計画」とKPI設定術

2025年6月24日 2025年6月24日千葉将志税理士事務所代表千葉将志

千葉将志税理士事務所代表千葉将志

札幌市白石区の経営に強い千葉税理士事務所です。

経営者の皆さん、**「売上目標達成は夢じゃない！札幌の税理士が導く、実践的『経営計画』とKPI設定術」**と聞いて、どんなことを思い浮かべますか？

もしかしたら、

「毎年目標は立てるけど、結局達成できないんだよな…」
「数字は苦手だから、経営計画なんて面倒で…」
「KPIって聞くけど、うちの会社にどう活かせばいいか分からない」
「このままで本当に会社が成長していくのか、漠然とした不安がある」

こんな風に感じているかもしれませんね。

でも、安心してください。この記事を読み終わったときには、**「なるほど！ウチでもできるかもしれない！」**と、具体的な一歩を踏み出す希望が見えているはずです。漠然とした不安が、具体的な行動計画へと変わるきっかけを掴めるでしょう。

目標達成はなぜ「夢」で終わるのか？経営計画の落とし穴
実践的「経営計画」の３つの柱：数字に強い会社になるための羅針盤
KPI設定術：ただの目標ではなく、「行動」を変える指標とは
あなたの会社で起こる未来：経営計画とKPIがもたらす変革のイメージ
今すぐ行動しないと「損」をする理由：成長のチャンスを逃さないために
あなたの「理想の未来」へ、私たちが伴走します

目標達成はなぜ「夢」で終わるのか？経営計画の落とし穴

「今年こそは売上〇億円達成！」と意気込んで目標を立てるものの、年末には「またダメだったか…」と肩を落とす。こんな経験、ありませんか？

多くの経営者の方が陥りがちなのが、目標を立てるだけで、そこにたどり着くまでの具体的な道筋、つまり「計画」が曖昧なままになっていることです。マラソンでゴールだけ決めて、途中の給水ポイントも、ペース配分も決めずに走り出すようなもの。それでは、途中で息切れしてしまいますよね。

あるいは、売上目標は設定しても、その売上を構成する要素（例えば、顧客単価、購入頻度、新規顧客獲得数など）を分解し、それぞれに具体的な行動目標が設定されていないケースもよく見られます。これでは、どこを改善すれば目標に近づくのかが分からず、闇雲な努力に終わってしまいかねません。

「ウチは創業からずっと感覚でやってきたから…」という声も聞きますが、正直なところ、売上1億円の壁を超え、さらに成長を目指す段階では、感覚だけでは通用しないフェーズに入っています。会社の規模が大きくなるにつれて、複雑さが増し、どこに手を打てば効果的なのかを見極めるには、データに基づいた計画と指標が不可欠になるのです。

私たちは、過去の成功事例に胡坐をかくことなく、常に最新の市場動向や経営理論を学び続けています。なぜなら、皆さんの事業を取り巻く環境は日々変化しており、昨日までの「正解」が今日「最適」とは限らないと知っているからです。だからこそ、今、この瞬間に最善と思える経営計画とKPI設定のノウハウを、皆さんに提供できるよう、私たち自身も日々研鑽を積んでいます。

実践的「経営計画」の３つの柱：数字に強い会社になるための羅針盤

では、どうすれば「夢」で終わらない、実践的な経営計画を立てられるのでしょうか？私たちが提唱する「経営計画」には、３つの柱があります。

現状分析：足元をしっかり見つめる「今、私たちの会社はどういう状況にあるのか？」を客観的に把握することから始めます。過去の売上、利益、コスト構造はもちろん、キャッシュフロー、顧客の属性、競合との比較など、数字として見えるものから、社員のモチベーション、顧客の満足度といった定性的な情報まで、ありのままの姿を映し出すことが重要です。特に、数字が苦手な方にとっては、試算表や決算書を「ただの数字の羅列」として見るのではなく、**会社の健康状態を示す「カルテ」**として読み解く視点が不可欠です。私たちは、その「カルテ」のどこに課題があり、どこに強みがあるのかを、専門用語を使わずに、分かりやすくご説明します。もちろん、私たち自身も皆さんの会社の「カルテ」を読み解く上で、常に最善の分析手法を模索し、磨き続けています。時には、お客様との対話の中で「なるほど、そういう見方もあったか！」と私たち自身もハッとさせられることもあります。そうした発見を皆さんの計画に活かしていく、その真摯な姿勢が私たちの強みだと自負しています。
目標設定：なりたい未来を具体的に描く漠然と「もっと儲けたい」ではなく、「いつまでに、いくら売上を上げて、どれくらいの利益を出すのか？」を具体的に設定します。そして、その目標を達成するために、「顧客数を何％増やすのか」「一人あたりの単価をいくらにするのか」「固定費をどれだけ削減するのか」など、分解された小さな目標に落とし込んでいきます。ここでのポイントは、**「ストレッチ目標」**であること。少し頑張れば届きそうで、でも今のままでは達成できない、そんな目標を設定することで、チーム全体のモチベーションも向上します。「本当にこの目標で大丈夫かな？」と不安に思うこともあるかもしれません。私たちは、お客様の事業特性や市場環境を徹底的にリサーチし、最も現実的で、かつ成長を促す目標設定を共に考えます。完璧な未来予測は誰にもできませんが、**現時点で最も可能性の高い「成功への道筋」**を、皆さんと一緒に探求していくことをお約束します。
戦略立案：目標達成への具体的な「道筋」を描く目標を設定したら、次に「どうやってその目標を達成するのか」という戦略を立てます。これは、営業戦略、マーケティング戦略、人材戦略、そしてもちろん財務戦略も含まれます。例えば、「新規顧客を増やす」という目標に対して、「新しい広告媒体を試す」「WebサイトのSEO対策を強化する」「紹介制度を導入する」など、具体的なアクションプランに落とし込みます。そして、それぞれの戦略に必要な「資源（ヒト・モノ・カネ・情報）」も明確にしていきます。この段階で、「よし、これならいける！」というワクワク感が生まれると、計画はより現実味を帯びてきます。私たちは、皆さんの事業の可能性を最大限に引き出すため、常に多角的な視点から戦略を検討します。時には、一見すると遠回りに見えるような提案をするかもしれません。それは、皆さんの会社が、より盤石な基盤の上に、持続的な成長を遂げてほしいという私たちの真摯な願いがあるからです。

KPI設定術：ただの目標ではなく、「行動」を変える指標とは

経営計画を絵に描いた餅にしないために不可欠なのが、**KPI（Key Performance Indicator：重要業績評価指標）**の設定です。KPIは、設定した目標に向かって、今、私たちが正しい方向に進んでいるのかを教えてくれる「羅針盤」のようなものです。

多くの会社では、売上や利益といった「結果」の数字だけを見て一喜一憂しがちですが、KPIはそれらの結果を生み出すための「プロセス」に着目します。

例えば、売上目標が年間1億円だとして、KPIはこんなものになります。

新規顧客獲得数：月間〇件
既存顧客からのリピート率：〇％
顧客単価：平均〇円
Webサイトからの問い合わせ件数：週〇件
営業担当者の訪問件数：週〇件

これらのKPIを定期的にチェックすることで、もし目標に届いていなければ、どのプロセスに課題があるのかが明確になります。そして、その課題に対して、具体的な改善策をすぐに講じることができます。

イメージしてみてください。毎日、体重計に乗って数字をチェックするダイエットと、たまにしか乗らないダイエット、どちらが効果的でしょうか？それと同じように、KPIは、日々の行動にフィードバックを与え、目標達成へのモチベーションを維持するための強力なツールなのです。

私たちがご支援する際も、このKPI設定には特に力を入れています。なぜなら、KPIが明確になることで、経営者だけでなく、従業員一人ひとりが自分の仕事が会社の目標達成にどう貢献しているのかを理解し、主体的に行動できるようになるからです。「数字が苦手」だった社長さんが、KPIを見るのが楽しくなった、なんてお声もよくいただきますよ。

私たちも、お客様の事業を深く理解し、最適なKPIを見つけるために、何度も議論を重ね、時には仮説と検証を繰り返します。常に「もっと良い方法はないか？」と自問自答し、お客様にとって最善の結果を出すために、惜しまない努力を続けています。

あなたの会社で起こる未来：経営計画とKPIがもたらす変革のイメージ

経営計画とKPIを導入することで、あなたの会社でどのような変化が起こるか、具体的にイメージしてみましょう。

漠然とした不安が解消される： 「このままでいいのか」という不安が、「この計画通りに進めば大丈夫」という確信に変わります。未来が予測可能になることで、精神的なゆとりが生まれます。
意思決定が迅速になる： 経営会議が「なんとなくの議論」から、「数字に基づいた具体的な意思決定の場」へと変わります。無駄な時間が減り、重要な判断に集中できるようになります。
従業員のモチベーションが向上する： 自分の仕事が会社の目標にどう繋がっているかが明確になるため、従業員はより主体的に、意欲的に業務に取り組むようになります。「ただ言われたことをやる」ではなく、「会社を良くするために自分ができること」を考え始めるでしょう。
銀行からの評価が高まる： 具体的な経営計画があることで、資金調達の際に銀行からの信頼度が格段に上がります。数字で未来を語れる経営者は、金融機関にとって非常に頼もしい存在です。
成長が加速する： 計画に基づきPDCAサイクルを回すことで、課題を発見し、改善策を打ち、その効果を検証する仕組みができます。これにより、会社の成長スピードが格段にアップします。

例えば、あるITサービス業の会社（従業員10名、売上2億円）のケースをイメージしてみましょう。これまでは、「なんとなく毎年10%成長を目指そう」という目標だけでした。

私たちが経営計画とKPI設定をサポートさせていただいたところ、

「新規顧客からの問い合わせ数」

「営業からの提案成功率」

「既存顧客からのアップセル率」

といった具体的なKPIを設定しました。

すると、これまで「営業頑張れ！」の一言だったのが、

「今月の問い合わせ数は目標を下回っているから、Webサイトの改善に力を入れよう」

「提案成功率が低いのは、提案資料に課題があるかもしれない。来週、営業ミーティングで改善策を話し合おう」

といった具体的なアクションが、経営者だけでなく、社員からも自発的に出てくるようになりました。

結果として、目標達成への道筋がクリアになり、前年比15%増の売上を達成。さらに、無駄な経費が見つかり、利益率も大幅に改善しました。社長は「数字は苦手でしたが、今ではKPIを見るのが楽しみです！」と笑顔で話してくださいます。

このような変化は、決して特別なことではありません。適切な計画と指標があれば、どなたの会社でも起こり得る未来です。私たちは、皆さんがまだ気づいていない可能性を引き出すために、常に最善を尽くします。

今すぐ行動しないと「損」をする理由：成長のチャンスを逃さないために

「いつかやろう」「もう少し落ち着いたら考えよう」

もしあなたが今、そう思っているなら、少しだけ立ち止まって考えてみてください。経営計画の策定やKPIの導入は、**「早く始めるほど、その恩恵を早く、そして大きく受けられる」**ものです。

現状維持は、衰退への第一歩です。競合他社が次々と新しい手を打ち、顧客ニーズが多様化する現代において、「なんとなく」の経営を続けていては、成長のチャンスを逃すどころか、市場から取り残されてしまうリスクすらあります。

逆に、早く行動を起こし、未来を見据えた経営計画とKPIで武装した会社は、変化の激しい時代でも柔軟に対応し、着実に成長の階段を上っていくことができます。

「でも、どうせやるなら信頼できる専門家に相談したい」そう思うのも当然です。私たちは、単に税務処理を行うだけの税理士ではありません。皆様の会社が抱える課題を深く理解し、未来への成長を共に描く**「経営コンサル型税理士」**として、徹底的に寄り添い、サポートすることをお約束します。

私たちは、皆さんのような「良い人である経営者」の力になりたいと心から願っています。従業員や取引先、そして社会のために貢献したいという強い想いを持つ経営者の皆さんが、安心して事業を拡大できるよう、全力でサポートさせていただきます。

あなたの「理想の未来」へ、私たちが伴走します

ここまで読んでくださったあなたは、きっと現状を変えたい、会社をもっと成長させたいという強い想いをお持ちのはずです。その想いを、具体的な行動へと変えるお手伝いをさせてください。

「でも、いきなり顧問契約はハードルが高いな…」と感じる方もいらっしゃるかもしれません。そこで、私たちは、あなたの不安を少しでも解消し、私たちのことを知っていただくために、特別な無料相談枠をご用意しました。

【無料相談のご案内】

私たちは、一つ一つのご相談に真摯に向き合い、質の高いサポートを提供するため、毎月ご相談いただける件数に限りを設けております。

経営コンサルタントによる無料相談（60分）：月3件限定
経営コンサルタントによる無料相談（30分）：月5件限定
その他担当者による無料相談（60分）：月20件限定

これらの枠は、大変多くの方からお問い合わせをいただいており、すぐに埋まってしまう可能性があります。私たちは、お一人おひとりの経営者の方と、じっくり向き合い、最善のサポートを提供したいと考えているため、この限定枠を設けています。

今、この瞬間が、あなたの会社が理想の未来へ向かうための転換点かもしれません。

少しでも「話を聞いてみたい」「自分の会社にも当てはまるかも」と感じたら、ぜひお気軽にご連絡ください。もちろん、ご相談いただいたからといって、無理な勧誘は一切いたしませんのでご安心ください。

まずは、お話を聞かせていただくことから始めましょう。あなたの会社が抱える「痛み」や「不安」を共有し、そこからどのように「理想の未来」を築いていくか、一緒に考えさせていただきます。

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投稿者プロフィール

千葉将志税理士事務所代表千葉将志: 中小企業社長専門の経営コンサルタント兼税理士。
1977年生まれ、札幌出身。大手税理士事務所在籍中、税理士試験に合格。「試算表を作るだけ」の業務が中心で、経営支援に踏み込めない現状に強いジレンマを抱える。大手事務所を退所し、コンサル型の税理士事務所に入所するも思い描く支援とのギャップに苦悩。28歳の頃にお客さんゼロ・計画なしという状態で独立を決意。自分自身が事務所経営に苦しんだ経験から「経営者は孤独で、悩んでも税理士に相談しにくい」という現実を身をもって痛感。ふとしたきっかけで参加した勉強会で「税理士＝税金や会計処理だけではない。経営戦略まで踏み込んでサポートできる存在でありたい」という想いを強くする。様々な経験を経て、現在は北海道札幌市白石区で「建設業や動物病院をはじめ、多業種の経営者を「数字」と「現場」の両面で支えている。単価・売上・利益向上と財務、人事・採用マーケティングのサポートを得意とする経営コンサルタント。